预算与实际对比
将总账科目映射至部门，计算预算差异金额及百分比，并标记超过差异阈值的科目
工作流程
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上传一份已完成的预算执行分析
上传最终发布的工作簿，包括汇总、科目明细和部门汇总
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添加源文件
总账明细、已批准预算、上期实际发生额和科目映射表
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Skipper 学习报表规则
包括科目与部门的映射、差异计算公式、有利与不利差异的列示方式，以及各科目的差异阈值
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每次月结时上传新的总账明细
Skipper 自动生成新一期报表，并核对明细与汇总。未映射的科目会在“校验”工作表中标记
输入文件
- 总账明细_202X-07.xlsx 本期总账发生明细，每笔入账记录一行
- 已批准预算_202X-07.xlsx 按部门和科目列示的本期已批准预算
- 上期实际发生额_202X-06.xlsx 用于趋势分析的上期实际发生额
- 科目映射表.xlsx 科目与费用类别的映射关系、费用负责人及差异阈值
输出工作簿
预算执行分析_202X-07.xlsx
- 汇总 本期汇总数据，优先列示重大差异
- 实际明细 逐笔列示科目类别、负责人、预算、差异金额、差异百分比及状态
- 差异分析 按部门和费用类别分析差异，并与上期对比
- 校验 核对明细合计与汇总数据是否一致